Налоги штата Калифорния для физических и юридических лиц

Основные данные

США официально не является оффшорной юрисдикцией, данный регламент распространяется на все штаты. Поэтому зарегистрировать компанию с нулевым налогообложением не получится, однако учредитель может выбрать регион с наиболее выгодными ставками. Кодекс страны, регулирующий размер квот и порядок их взыскания состоит из более чем 11000 страниц. Ежегодно около 4% данных изменяется. Чтобы получить актуальную информацию вам стоит не только прочесть статью, но и набрать номер нашего эксперта для развернутой консультации.

1. Частные лица должны отдавать государству сумму в 10-35%.
2. Юридические компании облагаются пошлиной по ставке 15-35%.
3. Уровень НДС – 7,25-8,25%.

Рекомендуем ознакомиться с этапами регистрации компании в Калифорнии

Любая налоговая ставка на территории Штатов формируется из трех типов пошлин: федеральная, местная и штатный сбор. Фиксированная ставка существует только для первого вида, так как устанавливается государством.

Какие налоги существуют в Калифорнии?

Федеральные сборы

Оплачиваются местными и иностранными компаниями с чистой прибыли предприятия за отчетный период. Для вычисления точного размера прогрессивной ставки и конечного финансового эквивалента используется нижеприведенная таблица:

Пошлина штата

Государство предоставило местным муниципальным органам практически полную свободу в регулировании бизнеса. Большая часть налогового кодекса США состоит только из нормативов для федеральных сборов и охватывает массовые публичные предприятия. Основное законодательство по управлению малыми и средними организациями существенно отличается от одного штата к другому.

Этот факт привел к тому, что адвокаты и бухгалтера не могут получить федеральную лицензию на осуществление деятельности и работают в пределах одного региона. В Калифорнии действует единый фиксированный сбор для всех типов организаций. Его размер равен 8,84%, но не менее 800 долларов в год.

Местные отчисления

Взимаются с конкретного офиса или представительства, расположенного в конкретном городе. Большая часть каунти отказалась от налогообложения, некоторые установили средние суммы около 150 долларов в год. Уточнять конкретный процент или размер выплаты в финансовом эквиваленте следует только по тем адресам в Калифорнии, где у вас есть рабочие офисы. Если представительство просто зарегистрировано на юридическом адресе, но ведет деятельность онлайн или по иному адресу, выплата пошлины не требуется.

В указанном штате местный сбор составляет от 7,25 до 9,75%. Это может представлять крупную сумму за год для большого предприятия. Законодательство государства предусматривает уголовную ответственность за сокрытие налога на сумму более 50 тысяч долларов. Проконсультируйтесь заранее с экспертом компании UraFinance и не переживайте о своем будущем!

НДФЛ в Калифорнии

Оплата взимается со всех физических лиц. В данном случае Штаты не делают разделение на местных и иностранцев. Этот тип сбора относится к федеральному, однако система исчисления вычетов очень сложна для граждан СНГ. Подоходная квота отличается в зависимости от семейного статуса плательщика. Для женатых пар ставка может быть разной при совместной и раздельной подаче декларации. Размер пошлины высчитывается по прогрессивной шкале:

При подаче супругами совместной декларации размер сбора увеличивается за счет совмещения дохода. Кроме данного обязательного вноса в федеральную казну существует необходимый социальный сбор. Его размер зависит от положения контрагента в обществе. Для работников, занятых в офисе, магазине, рынке и прочих действует один процент. Для самозанятых плательщиков предусмотрен другой.

1. Для трудоустроенных граждан допускается деление выплат совместно с работодателем, что снижает итоговую сумму.
2. Физические лица, являющиеся аналогами ИП, оплачивают всю пошлину сами.

В двух перечисленных случаях ставка стандартная – 10,4%. Дополнительно осуществляются переводы в медицинский фонд в размере 2,9%. Они идут на уход за социально уязвимыми группами граждан. Оба побора перечисляются в государственную казну. В штате есть и местный налог в размере 9,3%, что является самым высоким показателем по стране.

Дополнительные сборы

1. НДС в Калифорнии. Действует на все группы товаров. Размер квоты постоянно меняется ввиду постоянного регулирования органами местного самоуправления. Норматив, установленный властями штата, составляет 7,25%, однако в некоторых городах он повышен. К примеру, столица региона Сакраменто зафиксировала налог с продаж товаров и услуг в размере 8,25%.
2. Налог на недвижимость в Калифорнии. Относится к разряду местных сборов. Для данного штата составляет 1,25% от ликвидной стоимости объекта. Взыскивается с владельцев ежегодно по два равных платежа. Распространяется на все слои населения, включая иностранных жителей.
3. Налог на Айфон в Калифорнии. Самый знаменитый продукт Apple часто заказывают жители других стран чтобы не ожидать релиза в своих государствах. Ввиду подобной тенденции местные власти ввели текущий сбор. Его уровень составляет 9,75%.

Юристы нашей компании всегда рады сообщить вам самые актуальные процентные ставки налогов в штатах США. Обратитесь по телефону за бесплатной консультацией или назначьте встречу в офисе.