Панамская республика как мировой оффшорный центр

Панама — это центр мировых оффшоров, поэтому здесь располагается большое количество банков, а многие международные компании имеют офисы и представительства. Такой благоприятный финансовый климат был создан благодаря нескольким факторам:

• страна имеет гибкую юрисдикцию;
• панамское законодательство является одним лучших из в мире. Оно тщательно хранит коммерческие тайны своих клиентов;
• отсутствие налогообложения, что создает отличные условия для ведения бизнеса.

Сохранение конфиденциальности создало возможности для деятельности крупных корпораций, регистрации в Панаме фирм и компаний. Кроме того, предприниматели могут не сдавать отчетность, не надо выплачивать подоходный налог за пределами государства, в котором ведет дела та или иная структура.

Открыть оффшор в Панаме помогут сотрудники консалтинговой фирмы UraFinance. Высокий уровень профессионализма позволяет водрузить на наших специалистов все этапы регистрации компании.

Оффшорная компания в Панаме – преимущества юрисдикции

Бизнесмены выбирают ее не только по формальным признакам, связанных с законодательством и хранением тайн клиентов. Открытие компании освобождает предпринимателей от бюрократических проблем. В частности, фирма может зарегистрироваться всего за несколько дней. Обычно этот срок составляет шесть суток. Владелец предприятия не должен присутствовать при открытии фирмы, от его имени может действовать уполномоченный представитель. Действительные владельцы имеют шанс скрывать свою личность и не обнаруживать ее как перед акционерами, так и перед должностными лицами в Панаме. К другим преимуществам стоит отнести следующие факторы:

• для открытия фирмы нужен уставной капитал, сумму которого равна 10 тысяч долларов. Эта сумма не имеет требований и срока к оплате;
• полностью отсутствует валютный контроль в проведении операций различного рода;
• регистрация компании проходит под флагами страны;
• можно вывозить различные активы, сумма которых не ограничена;
• между собой акционеры могут не знакомиться, тем более, что необходимость проведения собраний бенефициаров и чиновников полностью отсутствует.

Преимущества конфиденциальности оффшорных счетов в Панаме

Под давлением ФАТФ и ОЭСР в Панаме на законодательном уровне было принято решение об открытии еще одного реестра. База данных должна удовлетворять требования по «прозрачности» банковских вкладов. «Реестр бенефициарных собственников» содержит данные о владельцах счетов компаний. При этом данные из этого реестра являются закрытой информацией и могут быть переданы только лицам, которые имеют законные полномочия, после предъявления или соответствующих документов, доказывающих необходимость получения информации.

На данный момент существует 2 реестра:

1. Государственный реестр с открытым доступом, в котором собраны все данные о директорах компаний, которые назначены ее владельцами.
2. Реестр бенефициарных собственников с закрытым доступом о владельцах компаний и их счетах.

Проверяют и собирают данные о конечных бенефициарах специальные агенты, которые проходят регистрацию и наделяются некоторыми полномочиями. В особых случаях им может быть предоставлен доступ к закрытому реестру.

Законы Панамы очень строги в сфере соблюдение корпоративной тайны и секретности банковских вкладов. За разглашение конфиденциальной информации в стране предусмотрены колоссальные штрафы и даже лишение свободы.

Еще одна особенность панамского законодательства в сфере финансов – судебная власть не подчиняется иностранным инстанциям. То есть, чтобы получить информацию из каких либо закрытых реестров или привлечь к ответственности компанию за нарушения, нужно иметь постановление суда национальной юрисдикции, а не международного поля.

Необходимые требования к открытию оффшора в Панаме

Для того чтобы открыть компанию в Панаме и осуществлять деятельность на территории этой страны, бизнесмен обязан соблюдать ряд обязательных требований. Их количество минимально, но выполнять их нужно. Например, руководство фирмы должно состоять из трех или более директоров — меньше нельзя. Одновременно они являются акционерами компании, разделяя между собой следующие функции:

1. Президентские.
2. Казначейские.
3. Секретарские.

Эти должности могут занимать как физические, так и юридические лица, являющиеся гражданами той или иной страны. Панамское гражданство при этом не обязательно. Должности директоров являются номинальными. Важно, чтобы агент имел прописку в Панаме, как и офис, который должен быть зарегистрирован в этом государстве.

Для компании должно быть утверждено штатное расписание, в которое могут входить разное количество людей, но обязательными являются должности главы и секретаря. Бумаги фирмы нужно заверить, а акции разделить между ста акционерами. Номинальная цена одной акции составляет 100 американских долларов.

В названии фирмы необходимо присутствие слов или аббревиатур S.A., Corp., Inc.

Процесс регистрации компании в Панаме

1. Сбор документов, оплата пошлин, заказ номинальной услуги.

Перед подачей документов на регистрацию необходимо их все перевести на английский или испанский язык. Потом найти место, где будет располагаться офис компании, а также нотариально заверить апостиль на учредительных бумагах фирмы. После этого можно подавать документы на государственную регистрацию, для чего нужно будет заплатить обязательную государственную пошлину. Бизнесмен обязан оплатить и обеспечить деятельность номинального сервиса сроком на один год.

2. Подготовка генеральной доверенности на лицо, в обязанности которого будет входить управление компанией.

Для руководства делами владелец компании обязан в случае надобности заранее оформить генеральную доверенность. Также руководство компании обязано написать письмо, в котором передаются акции, а также оформить декларацию о создании траста. Важными моментами является выпуск акций, оформление печати и получения регистрационных бумаг.

3. Зачисление на банковский счет суммы уставного капитала.

Уставной капитал оплачивается в любой иностранной валюте. Наиболее распространена оплата в евро или долларах. Компания обязана выпускать акции, требования к которым выдвигаются самые минимальные. Акции могут быть:

• Обычные (обыкновенные) – дают право акционеру на получение прибыли от деятельности фирмы.
• Именные – обусловлены известностью владельцев.
• Привилегированные – имеющие определенную сумму дивидендов и точную сумму в случае ликвидации фирмы.
• Не дающие право голоса (не голосующие).
• На предъявителя – предназначенные для анонимных держателей.

4. Наём специального агента с панамским гражданством.

Работа оффшорной компании проводится через специального представителя, который должен находиться в Панаме. В обязанности агента входит помощь с оформлением документов по регистрации, представление интересов владельцев в государственных и финансовых структурах.

Требования к деятельности оффшора в Панаме

Для осуществления деятельности фирма должна оплатить обязательный для всех годовой налоговый сбор. Размеры и направление работы корпорации значения не имеет, как и величина прибыли. Такой доход в бюджет страны составляет 300-400 долларов. Оффшорная компания имеет право осуществлять самостоятельную деятельность и сотрудничать с резидентами из Панамы. Но эти фирмы должны заниматься юридической, банковской, бухгалтерской и консалтинговой работой, предоставляя соответствующий уровень услуг по этим направлениям.

Письменные записи о финансовых и хозяйственных операциях должны вестись обязательно, хотя отчеты составлять не нужно. Через год, на который выдается лицензия о работе, владельцы имеют право продлить деятельность фирмы. Для этого нужно снова заплатить сбор. Если этого не сделать, то вводятся санкции. Но компанию из Госреестра не исключают.