Открытие Мерчант аккаунта в Оффшоре

Бизнес в сети с каждым годом расширяет свои границы. Появляются новые услуги, товары, возможности, позволяющие получить все и сразу, не выходя из дома. Оплата покупок, игра в онлайн-казино, брокерская и биржевая деятельность – все эти формы проведения досуга предполагают использование расчетных платежей. Для плательщика нет ничего проще, чем ввести номер карты в форму на отдельно взятом сайте. Однако для перевода денежных средств компании-получателю необходимо иметь личный мерчант-аккаунт.

Основные цели создания торговых счетов

С использованием мерчант-аккаунтов организуется оборот финансовых средств с участием продавца, покупателя и банка-эквайера. С их помощью продавцы осуществляют получение платежей с банковских карт Visa, MasterCard. Отличие мерчант-аккаунта от традиционного банковского счета состоит в том, что он «привязывается» к веб-интерфейсу (сайту) и рассчитан на мгновенную обработку до 1000 платежей в минуту.

Торговые счета могут быть зарегистрированы на территории любого государства. Однако существует ряд особенностей их размещения, исходя из специфики деятельности фирмы, расположения её руководящих органов, а также юрисдикции, в которой компания платит налоги.

Выбор юрисдикции регистрации мерчант-аккаунтов

Предпринимательская деятельность будет приносить прибыль, если налажена система приема платежей от контрагентов. Недостаточно вывести бизнес в оффшоры, чтобы полностью избавиться от налоговой нагрузки. Грамотно продуманная схема размещения счетов в отдельной взятой юрисдикции – возможность получения неограниченных доходов.

Основные проблемы владельцев международных компаний, не позаботившиеся о создании мерчант-аккаунтов, сводятся к следующим положениям:

• В России, США и на территории стран Европы действует правило, согласно которому расположение хостинга компании в рамках вышеописанных юрисдикций обязывает владельца бизнеса нести налоговую нагрузку, исходя из фактического места расположения фирмы. Таким образом, если сервер сайта компании не зарегистрирован в оффшоре, то налоговые органы рассматривают предпринимателя в качестве полноценного субъекта налогообложения по месту расположения бизнеса.
• Открытие торговых счетов на территории страны, где фирма ведет основную предпринимательскую деятельность – не лучший выход из ситуации. Даже если фирма и имеет оффшорную «прописку» привязка мерчант-аккаунта к юрисдикции, где действует общий порядок привлечения субъектов бизнеса к налоговой ответственности, негативно отразится на размере получаемой прибыли. Подключение фирмы к различным формам оплаты (Visa, PayPal) в рамках оншорной юрисдикции – это дополнительные проблемы, которые выражаются в необходимости предоставления налоговым органам страны информации о владельце бизнеса, его финансовых операциях.

Основная сложность состоит в выборе места для постановки на учет торговых счетов. Проблема большинства оффшорных юрисдикций заключается в том, что они допускают регистрацию компании на своей территории, однако, когда дело доходит до открытия банковских счетов, возникают трудности.

Если подавляющее большинство клиентов пользуются российскими или американскими банками, т.е. при оплате услуги на руках у покупателя кредитная или дебетовая карта, эмитированная банком соответствующей юрисдикции, то при попытке ввода личных данных в форму на сайте может возникнуть ситуация, характеризующаяся блокировкой движения финансовых ресурсов. Причина - специалисты банковских учреждений распознают в осуществляемой транзакции подозрительные свойства (фирма зарегистрирована в одном месте, счет – в другом, руководящие органы фирмы – в третьем).

Стремление бизнесменов сэкономить на открытии мерчант-аккаунтах может привести к тому, что они лишатся до 95% своих потенциальных клиентов. Решить проблему можно, создав счет в юрисдикциях с хорошей репутацией, например, в Сингапуре или Гонконге. В ряде случаев оптимальным вариантом будет открытие компании в Невисе, а счета для неё в одной из европейских стран. Специалисты компании UraFinance проконсультируют бизнесменов относительно возможности регистрации мерчант-аккаунтах в отдельно взятых юрисдикциях.

Роль банка-эквайера в инкорпорации счетов

Эквайером является кредитной учреждение, которое в рамках договорных обязательств с конкретной компанией осуществляет обработку платежей, осуществляемых покупателями товаров или услуг.

В упрощенном варианте мерчант-аккаунт представляет собой соглашение об открытии кредитной линии. Таким образом, последнее слово в партнерских отношениях между бизнесменами и банками остается у последних. Специалисты компании UraFinance сотрудничают с международными кредитными организациями в рамках различных юрисдикций. В каждом конкретном случае клиенту будет предложен перечень доступных финансовых учреждений, которые будут оптимально подходить для открытия мерчант-аккаунта.

Еще одна проблема регистрации торгового счета – это возможность сотрудничества с отдельно взятым кредитным учреждением. Процесс списания средств с банковской карты получателя услуги или товара имеет следующий вид:

• Компании выдается индивидуальный номер (ID), который привязывается к счету в конкретном банке.
• Веб-интерфейс сайта должен иметь возможность проведения транзакции по кредитным картам.
• Банк-эквайер предоставляет кредитную линию для фирмы, т.е. самостоятельно принимает решение о списании средств с карты покупателя на счет компании, зарегистрированной в оффшорной юрисдикции.

Не каждое кредитное учреждение будет сотрудничать с отдельно взятой фирмой. Это обусловлено тем, что банк рискует своими собственными средствами, например, в случаях, когда необходимо осуществить чарджбэк.

Принудительный возвратный платеж или чарджбэк

Это система расчетов между банковскими картами, при которой со счета эквайера в безакцептном порядке списываются и переводятся денежные средства на счет покупателя.

Такой подход призван защитить права получателя услуги, если речь идет о возврате средств за некачественный или недошедший до места назначения товар. Кроме того, обязанность доказывания истинности платежа возлагается на его получателя.

Это все приводит к тому, что эквайер предоставит кредитную линию только тем субъектам предпринимательской деятельности, которые доказали следующие факты:

• Банку предоставили сведения об оказываемых услугах или реализуемых товарах. Эквайеры не часто открывают кредитную линию фирмам, специфика деятельности которых связана с онлайн-казино, розничной продажей алкоголя или табака, т.к. существуют серьезные риски чарджбэка.

• Эквайер обладает информацией о кредитной истории фирмы, её регистрационных документах: уставах, учредительных договорах, лицензиях.
• Предоставлена информация об ориентировочной географии совершения одного платежа, а также его размера.

Таким образом, роль эквайера в деятельности по открытию мерчант-аккаунта сводится к оказанию посреднических услуг. Полные сведения о фирме, которая подает заявку на открытие кредитной линии, необходимы финансовому учреждению для получения достоверных сведений о компании. Огромное количество чарджбэков может стать причиной отзыва у банка лицензии на право работы с популярными платежными системами. Более того, банки рискуют своими собственными капиталами, поэтому процедура отбора потенциальных партнеров носит регламентированный характер.

Регистрация мерчант-аккаунтов: достоинства и перечень необходимых документов

Торговые счета, созданные в банках-эквайерах, это не только возможность расширения географии осуществления бизнеса, но и способ увеличения капиталов. Ключевые преимущества мерчант-аккаунтов сводятся к следующим положениям:

• Потенциальный клиент может осуществить платеж с банковской карты в любое время суток. Отсутствует необходимость перевода средств исключительно в рабочее время. Такой подход существенно расширяет клиентскую базу.
• Мерчант-аккаунты не подвержены валютному или налоговому контролю. Не предъявляются требования к форме осуществления сделки, а также не ведется их финансовый мониторинг.
• Возможность получения до 1000 платежей в минуту. Такая пропускная способность достигается за счет посредничества банка-эквайера.
• Полная безопасность капиталов, если речь идет об открытии аккаунта на территории оффшорной юрисдикции. Налогообложение будет сведено к нулю.

Открытие мерчант-аккаунта осуществляется при наличии следующего пакета документов:

• Устава, учредительного договора и их заверенных копий.
• Приказа о назначении руководящих органов фирмы (директора).
• Выписка по счетам компании за последнии 4 месяца.
• История совершения платежей, а также предоставления кредитных ресурсов.
• Платежные выписки из банков, а также документы, подтверждающие наличие права собственности на веб-сайт, на котором размещена форма для осуществления платежей по банковским картам.

Специалисты UraFinance окажут услуги по регистрации мерчант-аккаунта, выбору оптимальной юрисдикции для ведения бизнеса, а также возьмут на себя обязанности по достижению соглашения с потенциальным банком-эквайером.