Порядок учреждения инвестиционного фонда на Бермудских островах

Процесс деоффшоризации, получивший распространение в нашем мире, вынуждает оффшорные юрисдикции создавать более изощренные методы, чтобы привлечь потоки инвесторов-нерезидентов. Конкуренция в данной отрасли также способствует появлению более гибких условий юридической системы. В числе последних новостей из этой сферы, которые заинтересовали сообщество, можно назвать глобальную модернизацию законодательных нормативов Бермуд. После реновации, прошедшей в фондовом регламенте островов, иностранные бизнесмены могут создавать инвестиционные фонды в этом государстве даже проще и быстрее, чем раньше. И политика деоффшоризации этому больше не помеха. 

До модернизации управление указанными фондами осуществлялось посредством норматива об инвестиционных фондах, созданного в середине 2006 года. В 2013 году правительство Бермудских островов приняло решение о необходимости внесения поправок в данное законодательство. Уполномоченные лица посчитали, что подобный шаг сделает норматив об инвестиционных фондах более привлекательным для нерезидентов-предпринимателей и позволит приумножить их количество.

Цели правительства

Это прокомментировал д-р Хон Э. Грант Гиббонс. На сегодняшний день он занимает должность министра экономического развития юрисдикции: «В мае 2013 года прошел Саммит, посвященный управлению активами. На нем приняли участие практически все ведущие компании мира, относящиеся к данной отрасли. На основании диалога с участниками и в согласии с Валютным управлением Бермуд было принято решение о принятии нового закона. Наше правительство задалось целью создать принципиально новый класс инвестиционных фондов, который будет являться более удобным для иностранных инвесторов. Суть поправки заключается в упрощении процедуры регистрации и ускорении работы самих фондов. Это должно обеспечить значительное преимущество наших нормативов перед законодательством других оффшорных государств».

Результатом всех изменений стало появление на островах нового понятия – освобожденных фондов класса «А». Основная особенность реновации в том, что она дает возможность нерезидентам зарегистрировать инвестфонд за 1 день. Для регистрации достаточно одной процедуры – заполнения особого бланка и передачи его в Валютно-финансовое управление Бермудских островов. Все можно оформить посредством виртуальной форму через систему ERICA. Квалифицированный менеджер самостоятельно подает прошение, пошлина за рассмотрение которого составит порядка 1500 долларов.

Класс «А»: требования к лицензиатам

Не каждый участник экономического рынка допускается до упрощенной процедуры. На заявителей программы «А» действуют почти те же требования, что и на рядовых лицензиатов, но с некоторыми изменениями.

1. Получение доступа к бланку и электронной системе возможно только для тех фондов, которые открыты опытным инвесторам. То есть компания не должна работать с новичками.
2. Предприятие обязано нанимать менеджеров с наличием следующих документов: специальная лицензия, выданная в соответствии с нормативами об инвестиционном бизнесе; разрешение на работ от зарубежного регулятора, признанного местным экономическим управлением.
3. В компании обязан быть представитель, руководитель или член управляющего звена, являющийся резидентом юрисдикции. Данный сотрудник должен иметь постоянный доступ ко всем документам и записям фонда.
4. В штате необходимы следующие сотрудники: регистратор, старший брокер, аудитор и администратор предприятия.
5. Предоставить регулятору финансовую отчетность, соответствующую правилам оформления по IFRS или GAAP.

При выявлении несоответствий в одном или нескольких пунктов подача упрощенной форме для класса «А» невозможна. Однако лицензиар предоставляет возможность подать прошение для получения категории Освобожденный фонд класса B.

Класс «В»: требования к лицензиатам

Различие между перечнем условий заключается только в количестве пунктов. В остальном они дублируют друг друга:

1. Организация не допускает сотрудничества с неопытными инвесторами и отдает предпочтение только квалифицированным участникам фонда.
2. Один из членов управляющего звена: представитель, трасти или руководитель является гражданином или резидентом островов, а также имеет доступ к записям фонда и полному пакету документации о компании и ее сделках.
3. Назначенный заявителем аудитор, администратор, инвестиционный менеджер или иной старший сотрудник может выполнять функции и задачи представителя.
4. Обязательно иметь на руках финансовую отчетность по нормативам IFRS или GAAP.

Чтобы стать инвестиционным фондом данного класса необходимо иметь доступ в виртуальную систему ERICA. С ее помощью документация, в частности заявка по образцу и проспект фонда передаются в Валютно-финансовое управление. Подобное обращение рассматривается значительно дольше, но срок допустим – около 10 суток. По истечении периода учредитель получить уведомление об открытии.

«Создание нового фондового класса произошло благодаря большому опыту нашей страны в сфере госрегулирования. Мы полностью осознаем насколько данный прорыв значителен для инвесторов всего мира, однако не отказываемся от бизнеса высокого качества.  Высокоэффективная законодательная база и баланс всегда были и остаются нашими основными приоритетами. Текущие правила деоффошоризации и наши усилия позволят превратить Бермудские острова в наиболее привлекательную юрисдикцию для всех желающих» - сказал г-н Джереми Кокс главный директор ВУБ.

Для получения более подробной информации об инвестфондах и оффшорных юрисдикциях вам стоит обратиться за консультацией в нашу компанию. Эксперты UraFinance ответят на все вопросы и предложат услуги, соответствующие вашему запросу.