1. Название

2. Уставной капитал (объявленный)

50000 $

3. Тип компании: Холдинг

Номинальный акционер
Номинальный директор
Требуется открыть счет
Юридический адрес
Виртуальный офис
Апостиль документов
VAT номер

Черный список оффшорных зон таких стран, как Россия, Казахстан и Украина во многом схож по своему составу, т.к. рассматриваемые государства осуществляют внешнеторговую деятельность в сходных экономических условиях. Само понятие «черный список» носит субъективный характер, хотя и имеет форму нормативно-правового регулирования.

Например, в России в 2007 году был обновлен список стран, которые применяют льготный налоговый режим к сделкам с участием российских корпораций. С каждым годом данный перечень расширяется или унифицируется. В 2012 году из черного списка РФ был вычеркнут Кипр, т.к. на территории его страны были проведены кардинальные налоговые реформы, предшествующие вступлению страны в ЕС.

Основания для включения в «черный список»

На данный момент этот перечень, применительно к России, Казахстану и Украине, включает в себя боле 40 стран. Некоторые из них не являются суверенными образованиями, например, остров Мэн, по своей сути находящийся под протекторатом Великобритании.

Ключевыми основаниями для внесения страны в черный список являются:

  • Возможность ведения бизнеса в условиях налоговой системы, которая не предполагает взимание общегосударственных сборов за прирост капитала или получение прибыли. Сюда относятся Невис, Белиз, БВО.
  • Полная или частичная конфиденциальность владельцев бизнеса, исключающая вероятность получения сведений о структуре компании, уровне её финансового оборота. Это такие оффшорные юрисдикции, как Белиз, Панама.
  • Наличие закрытых реестров о структуре фирмы. Речь идет об общедоступности сведений относительно руководящих органов компании. На момент внесения фирмы в общегосударственный реестр отдельно взятого региона информация о ней носит закрытый характер, что создает ряд вопросов и претензий со стороны правоохранительных и налоговых органов различных государств. Сюда следует отнести Гибралтар, Гернси, Джерси, Науру, Острова Кука.

С одной стороны, вышеописанные критерии ясно характеризуют налоговую систему оффшорных зон – наличие двойных стандартов в сфере сотрудничества с иностранными контрагентами. С другой стороны, основания для внесения государства в рассматриваемый перечень могут иметь взаимоисключающий характер. Например, если ключевой признак – это возможность оптимизации бизнеса, минимум налоговой нагрузки, конфиденциальность информации, то к данным критериям относится и Сингапур, налоговая система которого имеет такие же характеристики.

Еще одним примером неоднозначности черного списка и зависимости оснований для включения отдельных территорий в его состав от политических факторов является факт изменения статуса Кипра из оффшорной зоны и его включение в белый список России, Казахстана, Украины. Островное государство вошло в состав в ЕС, однако до этого момента были реализованы реформы, связанные с изменением характера налогообложения. В настоящее время Кипр учитывается бизнесменами в качестве территории, позволяющей снизить налоговую нагрузку, как в и ситуации, когда данный регион имел прежний статус низконалоговой территории.

Способы обхода черного списка

Сам факт размещения фирмы в черном списке – это своеобразный сигнал для налоговых органов страны, который свидетельствует о необходимости тщательного контроля за деятельностью компаний, зарегистрированных в данных зонах.

Важно иметь в виду, что фискальные органы России, Украины, Казахстана могут применять санкции по отношению к предпринимательской деятельности фирмы, имеющей оффшорную регистрацию, только при проведении импортных операций. Таким образом, можно выделить следующие способы обхода черного списка оффшоров:

  • Если используется экспортно-импортная схема, то обход черного списка легко может быть произведен посредством привлечения компаний, открытых на территории США, Англии или Кипра. Важно учитывать тот факт, что законы данных государств устанавливают налоги на доходы компаний, а также прирост капитала. На Кипре, например, ставка составляет 12,5%.
  • Фирма с регистрацией в Англии может выступать посредником в реализации сделки в форме получения вознаграждения за оказанные услуги в размере 7-10% от суммы контракта. Бизнесмен все равно будет платить налоги, однако их размер минимален по отношению к сделкам, вытекающим из обязанности одной из сторон оказать конслатинговые, юридические или бухгалтерские услуги.

  С течением времени способы обхода черного списка становятся неактуальными в связи с совершенствованием законодательной базы. Например, несколько лет назад была популярна форма ведения бизнеса, при которой компания ведет активную внешнеэкономическую торговлю, однако в налоговую инспекцию поступают нулевые декларации. Сейчас за такое правонарушение установлены серьезные санкции, а методы определения недобросовестного поведения участников предпринимательской деятельности существенно обновились (внеплановые налоговые проверки, таможенный контроль, регулирование ставок импортных пошлин и т.д).

  Если государство попадает в черный список, то налоговые органы страны не позволят предпринимателю перечислить средства без уплаты налогов, т.к. отсутствует достоверная информация относительно факта их уплаты в стране пребывания капитала. Данное правило также имеет исключение. Например, можно воспользоваться другой фирмой, зарегистрированной в юрисдикции, которая не попадает в черный список. Перевод капитала займет продолжительное время, однако уменьшается вероятность получения налоговых санкций и сборов за совершение транзакций. Такой же подход используется, когда идет речь о выплате дивидендов компаний, зарегистрированных на территории оффшорных юрисдикций.


Получить полный список готовых оффшороных компаний на

У нас вы можете заказать выписку, а также услугу апостилирования перевода и нотариального заверения

Будьте в курсе!

Узнайте первыми об изменениях в международном законодательстве, новых оффшорных схемах и наших акциях!

Дистанционное открытие
Банковских Счетов
CIM Banque SA
  • CIM Banque SA
  • Швейцария
  • 14 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • UnionBank AG
  • Лихтенштейн
  • 56 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Euram Bank AG
  • Австрия
  • 14 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • BlueOrange
  • Латвия
  • 7 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Rietumu Banka
  • Латвия
  • 5 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • ABLV Bank
  • Латвия
  • 7 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Meinl Bank AG
  • Австрия
  • 14 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • NorvikBanka
  • Латвия
  • 7 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • CDBbank
  • Кипр
  • 3 дня
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Hellenic Bank
  • Кипр
  • 1 день
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Piraeus Bank
  • Кипр
  • 1 день
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Promsvyazbank
  • Кипр
  • 14 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • RCB BANK
  • Люксембург
  • 14 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Bank Alpinum
  • Лихтенштейн
  • 14 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Novo Banco SA
  • Португалия
  • 21 день
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Loyal Bank
  • Сент-Винсент и Гренадины
  • 7 дней
  • Дистанционно
Bank of Singapore
  • Hermes Bank
  • Сент-Люсия
  • 1 день
  • Дистанционно

1. Название

2. Уставной капитал (объявленный)

50000 $

3. Тип компании: Холдинг

Номинальный акционер
Номинальный директор
Требуется открыть счет
Юридический адрес
Виртуальный офис
Апостиль документов
VAT номер

Черный список оффшорных зон таких стран, как Россия, Казахстан и Украина во многом схож по своему составу, т.к. рассматриваемые государства осуществляют внешнеторговую деятельность в сходных экономических условиях. Само понятие «черный список» носит субъективный характер, хотя и имеет форму нормативно-правового регулирования.

Например, в России в 2007 году был обновлен список стран, которые применяют льготный налоговый режим к сделкам с участием российских корпораций. С каждым годом данный перечень расширяется или унифицируется. В 2012 году из черного списка РФ был вычеркнут Кипр, т.к. на территории его страны были проведены кардинальные налоговые реформы, предшествующие вступлению страны в ЕС.

Основания для включения в «черный список»

На данный момент этот перечень, применительно к России, Казахстану и Украине, включает в себя боле 40 стран. Некоторые из них не являются суверенными образованиями, например, остров Мэн, по своей сути находящийся под протекторатом Великобритании.

Ключевыми основаниями для внесения страны в черный список являются:

  • Возможность ведения бизнеса в условиях налоговой системы, которая не предполагает взимание общегосударственных сборов за прирост капитала или получение прибыли. Сюда относятся Невис, Белиз, БВО.
  • Полная или частичная конфиденциальность владельцев бизнеса, исключающая вероятность получения сведений о структуре компании, уровне её финансового оборота. Это такие оффшорные юрисдикции, как Белиз, Панама.
  • Наличие закрытых реестров о структуре фирмы. Речь идет об общедоступности сведений относительно руководящих органов компании. На момент внесения фирмы в общегосударственный реестр отдельно взятого региона информация о ней носит закрытый характер, что создает ряд вопросов и претензий со стороны правоохранительных и налоговых органов различных государств. Сюда следует отнести Гибралтар, Гернси, Джерси, Науру, Острова Кука.

С одной стороны, вышеописанные критерии ясно характеризуют налоговую систему оффшорных зон – наличие двойных стандартов в сфере сотрудничества с иностранными контрагентами. С другой стороны, основания для внесения государства в рассматриваемый перечень могут иметь взаимоисключающий характер. Например, если ключевой признак – это возможность оптимизации бизнеса, минимум налоговой нагрузки, конфиденциальность информации, то к данным критериям относится и Сингапур, налоговая система которого имеет такие же характеристики.

Еще одним примером неоднозначности черного списка и зависимости оснований для включения отдельных территорий в его состав от политических факторов является факт изменения статуса Кипра из оффшорной зоны и его включение в белый список России, Казахстана, Украины. Островное государство вошло в состав в ЕС, однако до этого момента были реализованы реформы, связанные с изменением характера налогообложения. В настоящее время Кипр учитывается бизнесменами в качестве территории, позволяющей снизить налоговую нагрузку, как в и ситуации, когда данный регион имел прежний статус низконалоговой территории.

Способы обхода черного списка

Сам факт размещения фирмы в черном списке – это своеобразный сигнал для налоговых органов страны, который свидетельствует о необходимости тщательного контроля за деятельностью компаний, зарегистрированных в данных зонах.

Важно иметь в виду, что фискальные органы России, Украины, Казахстана могут применять санкции по отношению к предпринимательской деятельности фирмы, имеющей оффшорную регистрацию, только при проведении импортных операций. Таким образом, можно выделить следующие способы обхода черного списка оффшоров:

  • Если используется экспортно-импортная схема, то обход черного списка легко может быть произведен посредством привлечения компаний, открытых на территории США, Англии или Кипра. Важно учитывать тот факт, что законы данных государств устанавливают налоги на доходы компаний, а также прирост капитала. На Кипре, например, ставка составляет 12,5%.
  • Фирма с регистрацией в Англии может выступать посредником в реализации сделки в форме получения вознаграждения за оказанные услуги в размере 7-10% от суммы контракта. Бизнесмен все равно будет платить налоги, однако их размер минимален по отношению к сделкам, вытекающим из обязанности одной из сторон оказать конслатинговые, юридические или бухгалтерские услуги.

  С течением времени способы обхода черного списка становятся неактуальными в связи с совершенствованием законодательной базы. Например, несколько лет назад была популярна форма ведения бизнеса, при которой компания ведет активную внешнеэкономическую торговлю, однако в налоговую инспекцию поступают нулевые декларации. Сейчас за такое правонарушение установлены серьезные санкции, а методы определения недобросовестного поведения участников предпринимательской деятельности существенно обновились (внеплановые налоговые проверки, таможенный контроль, регулирование ставок импортных пошлин и т.д).

  Если государство попадает в черный список, то налоговые органы страны не позволят предпринимателю перечислить средства без уплаты налогов, т.к. отсутствует достоверная информация относительно факта их уплаты в стране пребывания капитала. Данное правило также имеет исключение. Например, можно воспользоваться другой фирмой, зарегистрированной в юрисдикции, которая не попадает в черный список. Перевод капитала займет продолжительное время, однако уменьшается вероятность получения налоговых санкций и сборов за совершение транзакций. Такой же подход используется, когда идет речь о выплате дивидендов компаний, зарегистрированных на территории оффшорных юрисдикций.